来源：
发布时间：2022-01-09
字号：大中小
——2022年1月7日在鄂托克前旗第十一届
人民代表大会第一次会议上
鄂托克前旗财政局
各位代表：
受旗人民政府委托，现将鄂托克前旗2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告提请本次人民代表大会审议，并请政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，旗财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话重要批示指示精神，全面落实旗委、旗政府决策部署要求，全力以赴抓收支、助发展、保民生、攻改革、强管理，扎实做好财政各项工作，坚决做好“六稳”工作、落实“六保”和基层“三保”任务，积极发挥财政职能作用，较好地完成了2021年财政各项重点工作，为我旗“十四五”开好局、起好步奠定了扎实的财力基础。
（一）公共财政预算收支情况。2021年全旗各项收入完成42.03亿元，其中：本级公共财政预算收入12.3亿元（含上海庙经济开发区1.2亿元），同比增长3.36%，上级财政补助收入20.62亿元，上年结余收入0.36亿元，地方政府一般债券转贷收入8.75亿元（包括新增债券3.2亿元，再融资债券5.55亿元）。全旗各项支出完成41.14亿元，其中：一般公共预算支出34.83亿元，上解支出0.1亿元，一般债券还本支出6.17亿元，安排预算稳定调节资金0.04亿元。年终滚存结余0.89亿元。
——分税种看，公共财政预算收入中，四大主体税种完成5.74亿元，占公共财政预算收入的46.67%，同比增加2.17亿元，增长60.6%。其中：增值税完成2.52亿元，同比增长35.44%；企业所得税完成0.62亿元，同比增长139.1%；个人所得税完成0.26亿元，同比增长35.76%；资源税完成2.34亿元，同比增长85.34%。
——分征收部门看，税务部门完成9.8亿元，完成年度预算的108.41%，同比增加3.16亿元，增长47.5%；财政部门完成2.5亿元，完成年度预算的77.64%，同比减少2.75亿元，降低52.39%。
——分行业看，采矿业完成6.26亿元，同比增长46.23%（其中煤炭行业完成3.98亿元，同比增长46.37%；天然气行业完成1.99亿元，同比增长35.33%）；制造业完成0.38亿元，同比增长4.52%；电力行业完成0.67亿元，同比增长66.88%；建筑行业完成0.45亿元，同比增长65.61%；交通运输业完成0.12亿元，同比降低24.52%；房地产行业完成0.21亿元，同比增长53.64%；批发和零售业完成0.13亿元，同比降低23.94%；住宿和餐饮业完成0.02亿元，同比增长350%；服务业完成0.16亿元，同比增长44.16%；金融业完成0.2亿元，同比降低7.55%；其他行业完成3.7亿元（主要包括非税收入和其他行业税收收入等），同比降低35.99%。
2021年，全旗一般公共预算支出完成34.83亿元，同比增长18.62%，其中：旗级支出34亿元，上海庙经济开发区支出0.83亿元。
（二）政府性基金收支情况。2021年，全旗政府性基金收入完成1.44亿元，同比降低74.09%，其中：旗本级收入1.03亿元，上年结余收入0.36亿元，专项收入0.05亿元；全旗政府性基金支出完成1.23亿元，同比降低76.41%。政府性基金结余0.21亿元。
（三）社会保险基金收支情况。2021年，全旗社会保险基金收入完成4.05亿元，同比增长31.2%；全旗社会保险基金支出4.05亿元，同比增长31.2%。
2021年财政工作和预算执行的主要特点
（一）坚持稳中求进，财力保障基础不断夯实。
一方面立足自身努力增收。由于持续受疫情及能耗双控叠加影响，财政部门以均衡入库为重点，以提高收入质量为核心，科学谋划全年财政预算收入。联合税务、自然资源、住建、林草、水利等部门，探索建立信息互通、数据共享的工作机制，及时掌握税费收入征缴动态，及时解决税费征管中存在的问题，实现税费收入“颗粒归仓”，全年旗本级公共财政预算收入完成12.3亿元，同比增长3.36%。另一方面持续争取用好外力。认真研究财税政策，把握国家、自治区、市级资金投向，加强与上级部门的工作衔接，争取上级政策和资金对我旗经济社会发展支持的最大化，全年累计争取到位上级转移支付资金20.62亿元。
（二）坚持民生优先，提升公共服务保障能力。
一是节用裕民压减支出。树牢过紧日子的思想，进一步强化资金统筹，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出，全年一般性支出0.23亿元，同比降低2.7%；“三公”经费累计支出0.11亿元，同比降低5%。二是盘活存量强化统筹。清理收回两年以上结余结转专项7.44亿元统筹使用，优先保障疫情防控、“三保”等重点支出需求，真正把有限的资金用在“刀刃”上。三是持续增进民生福祉。坚持政策惠民、节用裕民，集中财力办好事、办实事，全年一般公共预算支出中用于教育、医疗卫生、社会保障、乡村振兴、交通运输等重点民生支出达17.47亿元，占总支出的50.16%。
（三）坚持多措并举，有效防范化解债务风险。
一是压实责任。坚决执行中央、自治区、市关于防范化解重大风险的各项决策部署，进一步落实旗委、旗政府管控债务规模、规范债务管理、防范化解债务风险主体责任。二是全力化解。按照旗防范化解地方政府隐性债务风险实施方案规划，紧密结合我旗隐性债务和综合财力实际，全年累计化解政府隐性债务8.8亿元，完成年度任务的151.72%，超额完成年度化债任务3亿元，隐性债务余额降至18.46亿元，其中民营企业中小企业存在分歧账款0.14亿元已全部完成清偿。三是降低风险。按照自治区财政厅关于债务高风险地区债务化解工作的相关要求，我旗全面梳理分析全旗债务结构、财政收支情况，并以此为依据进行了债务化解测算，从债务总体概况、化解思路、债务构成、化债计划、化债措施等方面，拟定了我旗债务风险降级方案，为做好全旗债务风险降级工作奠定了基础，预期到2023年底实现债务风险等级“由橙转黄”。
（四）坚持提质增效，促进经济高质量发展。
一是落实减税降费政策。协同推进减税降费与“放管服”改革进程，在确保减税降费政策落实到位的同时，杜绝不合理收费，形成优化营商环境的合力。二是运用政府采购云平台。通过政府采购“全区一张网”，实施“互联网+政府采购”模式，推行“电子卖场”，建立统一、规范、高效的竞价体系，政府采购信息全面公开透明，实现政府采购业务的全流程电子化，审批、核准、备案事项“不见面、网上办、一次办”。全年开展线上采购1011笔，涉及资金0.92亿元。三是实施公平竞争机制。全面落实政府采购领域公平竞争审查机制，严禁对中小微企业参与政府采购活动实行差别待遇或歧视待遇，优化了政府采购办事流程，细化了政府采购执行要求。
（五）坚持改革创新，不断提升依法理财能力。
一是强化财政资金监管。对专项资金使用进行全程监管，突出抓好中央直达资金和惠农补贴资金管理，做到资金直达民生、直达基层、直达企业，每笔资金及时拨付、数据真实、流向明确、账目清晰、可查可控。二是推进预算管理一体化。按照全市预算管理一体化工作要求，全面梳理了全旗预算单位基本信息及人员工资等信息、事业单位机构改革后的信息更新、基本支出、项目支出的核定工作。三是持续提升财政管理效能。全面落实预算资金绩效管理全覆盖的要求，按照国家、自治区、市级关于直达资金绩效管理工作各项安排部署，按时将直达资金项目绩效纳入动态监控平台，通过聘请第三方机构对抗疫特别国债、财政“一事一议”公益事业项目、政府购买服务、新增债券项目等61个重点项目进行绩效评价，涉及资金7.79亿元，开展绩效目标审核753项、涉及资金7.35亿元，开展项目绩效监控18项、涉及资金20.65亿元，切实提升资金使用效益。四是稳推国企改革。以“3+N”国有企业布局为核心，推进文化旅游、城镇建设、能源运销等三大版块企业的优化调整，一级企业由7家调整为5家，全资子公司由25家调整为16家，参股公司由13家调整为7家，控股公司由2家调整为1家，经营管理进一步规范，完成4家全民所有制企业公司制改革。按照企业功能分类和主业划分情况，科学、合理制定旗属国有企业负责人经营业绩考核办法，同时制定出资人3大类、53项责任事项清单，优化监管方式，激发企业主体活力，管住管好国有资本。加快推进国企三年改革行动，及时上报采集表，67项具体改革任务已完成63项，完成率94%，已超额完成自治区目标值70%的要求，其中2021年50项整改任务已全部完成。五是加强国资监管。为提高国有资源利用效率，实现国有资产保值增值，公开处置闲置国有资产2批次，涉及金额0.21亿元，有效盘活了闲置国有资产。积极推进煤炭领域专项治理行动，加强国有资产管理，避免国有资产损失。
各位代表，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到当前我旗财政运行和财政工作面临一些困难和挑战，主要是：财政增收明显放缓，传统财源增量有限，新兴财源成长缓慢，税收基础不牢，稳收入的压力持续加大；重点支出呈刚性增长，统筹“三保”支出、疫情防控、债务化解等多重压力叠加，财政收支矛盾更为突出；部分部门、单位的“过紧日子”思想、绩效观念和主体责任仍需加强，财政资金使用绩效亟待提高。对此，我们将坚持问题导向、树牢底线思维，研究制定积极有效的措施，努力加以解决。
二、2022年财政预算草案
（一）2022年财政预算编制的指导思想和基本原则
深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念、新思想、新战略，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，深化供给侧结构性改革，加快构建新发展格局，推动高质量发展。紧紧围绕深化财税体制改革和建立现代财政制度的总要求，全面落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的各项财税政策措施，促进经济创新驱动和转型升级。根据财政收入和财力可能安排预算，做到量力而行，收支平衡，按照零基预算要求，从严从紧编制预算，牢固树立长期过紧日子的思想，厉行勤俭节约，大幅压缩一般性支出，大力压减非刚性、非重点项目支出，突出公共财政导向，把政府所有收支全部纳入预算管理，一经批复，一般不予调整，优先保障工资、运转和基本民生，突出保障化解政府债务和重点工作需要。加强全口径预算管理，全面推进预算绩效管理工作，加大历年结转专项等存量资金的盘活统筹力度，依法推进预算信息公开，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。
（二）一般公共预算收支安排
1.一般公共预算收入
2022年，我旗一般公共预算收入建议安排36.8亿元，其中：本级公共财政预算收入预计完成14.15亿元（含上海庙经济开发区收入1.2亿元），较上年实际收入增长15%；一般性转移支付收入预计3.76亿元，“五税”返还收入预计4亿元，上级专项转移支付收入预计9亿元，统筹城乡建设补助收入预计5亿元，上年结余收入0.89亿元。
2.一般公共预算支出
2022年一般公共预算支出建议安排36.8亿元（含上海庙经济开发区支出0.9亿元），较上年实际支出增长16.05%。
（1）按照经济科目分类，基本运转支出预算建议安排12.98亿元，占一般公共预算支出的35.27%；项目支出预算建议安排23.82亿元，占一般公共预算支出的64.73%。
（2）按照功能科目分类，各功能科目支出如下：
1）一般公共服务支出3.74亿元，占一般公共预算支出的10.16%；
2）国防支出0.01亿元，占一般公共预算支出的0.03%；
3）公共安全支出1.32亿元，占一般公共预算支出的3.59%；
4）教育支出3.24亿元，占一般公共预算支出的8.8%；
5）科学技术支出0.05亿元，占一般公共预算支出的0.14%；
6）文化旅游体育与传媒支出0.4亿元，占一般公共预算支出的1.09%；
7）社会保障和就业支出1.32亿元，占一般公共预算支出的3.58%；
8）卫生健康支出1.07亿元，占一般公共预算支出的2.91%；
9）节能环保支出0.02亿元，占一般公共预算支出的0.05%；
10）城乡社区支出0.42亿元，占一般公共预算支出的1.14%；
11）农林水支出0.58亿元，占一般公共预算支出的1.58%；
12）交通运输支出0.12亿元，占一般公共预算支出的0.33%；
13）资源勘探信息等支出0.07亿元，占一般公共预算支出的0.19%；
14）商业服务业等支出0.02亿元，占一般公共预算支出的0.05%；
15）自然资源海洋气象等支出0.1亿元，占一般公共预算支出的0.27%；
16）住房保障支出0.04亿元，占一般公共预算支出的0.11%；
17）粮油物资储备支出0.01亿元，占一般公共预算支出的0.03%；
18）灾害防治及应急管理支出0.1亿元，占一般公共预算支出的0.27%；
19）预备费0.36亿元，占一般公共预算支出的0.98%；
20）其他支出19.49亿元，占一般公共预算支出的52.96%，包括：上海庙经济开发区支出0.9亿元；会议费、培训费、维修费、慰问等0.15亿元；非税弥补事业支出0.2亿元；政府采购支出0.4亿元；政府购买公共服务0.3亿元；预留项目前期费及配套资金0.35亿元；重点项目工程3.8亿元；惠民实事及民生工程0.22亿元；创建全国文明旗0.03亿元；乡村振兴0.08亿元；科技支出及招商引资奖励资金0.2亿元；化债支出0.3亿元；PPP项目运营支出1.29亿元；重大疫情防控资金0.15亿元；上级专项支出9亿元；盘活存量资金安排2.12亿元。
21）债务还本支出1.5亿元，占一般公共预算支出的4.08%；
22）债务付息支出2.82亿元，占一般公共预算支出的7.66%。
（三）政府性基金预算收支安排
2022年，政府性基金收入预算建议安排3.2亿元，同比降低16.45%。其中：旗本级政府性基金收入2.99亿元，上年结余收入0.21亿元。政府性基金支出预算建议安排3.2亿元，同比降低16.45%。
（四）社会保险基金预算收支安排
2022年，社会保险基金收支预算建议安排3.55亿元，同比降低1.66%。其中：企业职工基本养老保险基金1.55亿元，失业保险基金0.07亿元，职工基本医疗保险基金0.48亿元，工伤保险基金0.05亿元，城乡居民基本养老保险基金0.14亿元，机关事业单位基本养老保险基金0.9亿元，机关事业单位职业年金0.21亿元，城乡居民基本医疗保险基金及待划转社会保险利息0.15亿元。
截止2022年1月6日，一般公共预算支出0.11亿元。均属于2021年度中央、自治区直达资金支出，其中社会保障和就业支出0.02亿元，卫生健康支出0.03亿元，农林水支出0.06亿元。
三、2022年财政工作的主要任务
（一）积极组织收入，提高财政保障能力。
一是巩固拓展减税降费成效。加大“放水养鱼”力度，切实减轻企业和个人负担，持续发挥减税降费稳定和引导市场预期的政策效应，进一步激发市场活力、涵养厚植财源，增加有效供给。二是强化财源培植。深化对宏观形势的分析研判和重点税源企业摸排，夯实财税收入提质增效工作机制。加强财源挖潜培育，加快税源引进回流，加大对新兴产业、优势平台等经济新动能的扶持力度，推动收入可持续增长。按照“均衡性、匹配性、可持续性”的要求，合理调控组织收入的力度和节奏，持续优化收入结构，提高财政收入质量。三是争取上级政策与资金支持。加大与上级部门对接沟通力度，吃透研深上级政策，提高项目适配性，建立全口径项目备选库，健全滚动可持续的项目储备库机制，做实做细申报项目资料整理准备工作，全力争取各类专项资金支持，夯实地方可用财力。
（二）调优支出结构，努力增进民生福址。
一是做好资金统筹。深化“零基”预算理念，加大统筹力度，盘活存量资金。以细化预算为源头，硬化预算执行约束，实施预算执行动态监控；强化结转资金管理，建立健全财政存量资金动态管理和定期清理等长效机制，及时盘活存量资金，避免资金“二次沉淀”；加强财政资金绩效管理，提高财政资金的精准性和实效性，把好资金使用最后一道关。二是做好资金管控。坚持“以收定支”原则，合理控制支出规模，留底长期可持续发展空间，及时梳理掌握各级政策，精细测算政策资金需求；严格贯彻落实“政府过紧日子”要求，大力压减非急需非刚性支出，除落实中央、国家、自治区和市级决策部署外，原则上不再制定出台新的增支政策，必须出台的要充分考虑财政可承受能力，合理把握节奏和力度，确保地方财政可持续。三是做好民生保障。坚持人民至上的理念，围绕“六稳”工作，落实“六保”任务，合理增加公共消费，将节约的财政资金更多投入到民生领域和重点项目，足额保障教育、医疗、卫生等民生支出。
（三）坚持底线思维，加强财政风险防范。
一是严防债务风险。坚决贯彻执行中央、自治区关于违规举债终身追责和责任倒查的规定，进一步强化政府隐性债务监督管理，健全风险预警和风险控制机制，按照《鄂托克前旗隐性债务风险降级工作方案》，计划2023年底隐性债务余额降至4.8亿元，债务风险等级实现“由橙转黄”。二是处理好防风险和促发展的关系。加强债务风险源头管控，健全全口径债务监测系统管理制度，巩固化债成果，确保风险等级保持在合理区间，严格规范政府投资项目资金来源落实和风险评估，明确项目资金来源，坚决遏制新增政府隐性债务。
（四）深化预算改革，提升财政管理效能。
一是全面实施预算绩效管理。强化预算编制与绩效目标管理紧密结合，坚决削减低效无效资金。未按要求设定绩效目标或审核未通过的不得安排预算；做好绩效运行监控工作，对存在严重问题的项目，暂缓或停止预算拨款，督促及时整改落实，整改不到位或无法继续实施的，及时收回资金统筹用于“六稳”“六保”等相关重点领域支出。二是深化预算管理制度改革。贯彻落实关于推进预算管理一体化建设的决策部署，以“五个一体化”为抓手，以统一预算管理规则为核心，以预算管理一体化系统为主要载体，将制度规范与信息系统建设紧密结合，规范预算管理和硬化预算约束，提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制。三是深化“零基预算”管理改革。加强财政中期规划与年度预算的衔接，按照项目实施进度和实际需求分年度安排预算。完善分层分类保障机制，优先保障刚性和重点支出，确保中央、自治区、市决策部署和旗委、旗政府工作要求不折不扣落实。
（五）夯实国资监管，助推国企稳健转型。
以落实国企改革三年行动方案为抓手，持续深化国资国企改革，强化市场化竞争和激励约束，进一步完善国有企业治理体制建设，持续抓好职能转变，加强和改进监管方式手段，全面强化产权、财务、投资、考核、分配、改革等职能监督，加快产业结构调整步伐，明确功能定位，优化国企布局，推动整合重组，通过资产注入、划转、整合等方式，引导国有企业立足自身优势，优化资源配置，管控债务风险，延伸产业链条，发展实体经济，培育经济增长新亮点，做大做优做强国有企业。同时，不断增强以案促改的行动自觉，有针对性地进行“废、改、立”，形成靠制度管权、管事、管人的良好氛围，特别是要健全重点领域与关键环节风险防控长效机制，坚定不移把全面从严治党引向深入。
各位代表，2022年是党的二十大召开之年，财政改革与发展任务艰巨，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在旗委和旗政府的领导下，自觉接受人大的监督指导，虚心听取政协的意见建议，按照财税工作总体部署，继续发扬团结拼搏、艰苦奋斗的优良传统，以饱满的工作热情和扎实的工作作风，坚定信心、锐意进取，扎实完成全年预算和各项财政改革发展任务，推动全旗经济在实现高质量发展上不断取得新进展！
